O Grupo de Ação Financeira (GAFI) é um organismo intergovernamental estabelecido em 1989 pelos Ministros das jurisdições e países membros. O mandato do GAFI consiste em estabelecer normas e promover a implementação efetiva de medidas legais, regulamentares e operacionais para o combate ao branqueamento de capitais, ao financiamento do terrorismo, ao financiamento da proliferação, bem como a outras ameaças à integridade do sistema financeiro internacional. Em colaboração com outros intervenientes a nível internacional, o GAFI procura igualmente identificar vulnerabilidades a nível nacional com o objetivo de proteger o sistema financeiro internacional de utilizações abusivas.
As Recomendações do GAFI estabelecem um quadro abrangente e consistente de medidas que os países deveriam implementar de modo a combater o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo, bem como o financiamento da proliferação de armas de destruição massiva. Os países dispõem de diferentes quadros jurídicos, administrativos e operacionais e, desse modo, não podem todos eles tomar medidas idênticas para contrariar essas ameaças. Assim, as Recomendações do GAFI constituem padrões internacionais que os países deveriam implementar através de medidas adaptadas às suas circunstâncias específicas.
